某國有大型鋼鐵公司(以下簡稱“鋼鐵公司”)被選定為境外發(fā)行股票和在境外上市的預(yù)選企業(yè)。鋼鐵公司董事會經(jīng)研究討論,確定了股份制改組方案,該方案有關(guān)要點如下:(本題11分)
(一)鋼鐵公司擬將其全資擁有的下屬煉鋼､煉鐵､燒結(jié)､耐火材料､軋制､運輸､銷售等單位的資產(chǎn),以發(fā)起方式設(shè)立股份有限公司(以下簡稱“股份公司”),股份公司成立之后,在三個月之內(nèi)即向境外募集新股。
(二)鋼鐵公司投入股份公司的土地使用權(quán),經(jīng)評估確認后折合為一定股份,界定為國家股,由國家授權(quán)投資的部門持有;鋼鐵公司投入股份公司的其他資產(chǎn),經(jīng)評估確認后,以凈資產(chǎn)折合為一定股份,界定為國有法人股,由鋼鐵公司持有。
(三)鋼鐵公司投入股份公司的凈資產(chǎn)(含土地使用權(quán))預(yù)計為人民幣125000萬元,擬按60%的折股比率折合為75000萬股(每股面值為人民幣1元),未折股的凈資產(chǎn)部分計入資本公積金。
(四)股份公司擬向境外發(fā)行60000萬股,外資股發(fā)行成功之后,股份公司的股本總額為135000萬股。根據(jù)模擬的股份公司財務(wù)資料,股份公司在外資股發(fā)行完畢之后的每股稅后利潤預(yù)計為人民幣0.20元,如果按8倍市盈率計算,每股外資股擬按人民幣1.60元等值的外幣價格發(fā)行。
要求：
根據(jù)以上各點,請分別回答以下四個問題:
(1)股份公司的設(shè)立方式及向境外募集股份的安排是否符合有關(guān)規(guī)定?為什么?
(2)將鋼鐵公司投入股份公司的凈資產(chǎn)界定為不同性質(zhì)的國有股權(quán)是否符合有關(guān)規(guī)定?為什么?
(3)鋼鐵公司投入股份公司凈資產(chǎn)的折股比率以及對未折股的凈資產(chǎn)的處理是否符合有關(guān)規(guī)定?為什么?
(4)股份公司發(fā)行外資股的每股價格是否符合有關(guān)規(guī)定?為什么?
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甲上市公司總股本為8億股，乙公司為國有獨資公司，是甲上市公司的控股股東。乙公司按照內(nèi)部決策程序決定通過證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓所持甲上市公司的股份。下列有關(guān)乙公司轉(zhuǎn)讓甲上市公司股份的方案均不涉及甲上市公司控制權(quán)的轉(zhuǎn)移，根據(jù)國有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份的相關(guān)規(guī)定，其中仍須事先報經(jīng)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)審核批準的有（）。
根據(jù)企業(yè)國有資產(chǎn)法律制度的規(guī)定，中央企業(yè)所屬境外企業(yè)發(fā)生某些有重大影響的突發(fā)事件時，應(yīng)當立即報告中央企業(yè)，下列各項中，屬于此類事件的有（）。
根據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》的規(guī)定，下列關(guān)于國家出資企業(yè)增資的表述中，不正確的是（）。
根據(jù)企業(yè)國有資產(chǎn)法律制度的規(guī)定，資產(chǎn)評估檔案的保存期限不得少于（）。
根據(jù)企業(yè)國有資產(chǎn)法律制度的規(guī)定，下列各項中，可以成為資產(chǎn)評估機構(gòu)組織形式的有（）。
根據(jù)企業(yè)國有資產(chǎn)法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于對國家出資企業(yè)管理者年度經(jīng)營業(yè)績考核指標的有（）。
根據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》的規(guī)定，下列關(guān)于通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開轉(zhuǎn)讓企業(yè)產(chǎn)權(quán)的表述中，正確的有（）。
根據(jù)企業(yè)國有資產(chǎn)法律制度的規(guī)定，國有股東協(xié)議轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份時，受讓方在受讓股份后擁有上市公司實際控制權(quán)的，應(yīng)當滿足特定的資格條件，下列關(guān)于該特定資格條件的表述中，正確的有（）。
根據(jù)企業(yè)國有資產(chǎn)法律制度的規(guī)定，中央企業(yè)所屬境外企業(yè)的下列情形中，應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定報國資委審核同意的是（）。
根據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》的規(guī)定，下列關(guān)于企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的表述中，不正確的是（）。