按復利計算負債利率時，有效年利率高于報價年利率的情況有（）。

某企業(yè)年初從銀行貸款200萬元，期限1年，年利率為8%，按照貼現(xiàn)法付息，則年末應償還的金額為（）萬元。

某企業(yè)按年利率10%從銀行借入款項800萬元，銀行要求企業(yè)按貸款限額的15%保持補償性余額，存款利率為2%，該借款的有效年利率為（）。

甲企業(yè)生產經營淡季占用400萬元的流動資產和600萬元的長期資產。在生產經營的高峰期，額外增加150萬元的季節(jié)性存貨需求。如果企業(yè)的股東權益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額為700萬元，其營業(yè)低谷期的易變現(xiàn)率為（）。

企業(yè)選擇銀行時，除了要選用適宜的借款種類、借款成本和借款條件外，還應考慮的因素有（）。

下列各項目中，企業(yè)通常不能按自己的愿望進行控制，能夠被視作自發(fā)性負債的項目有（）。

計算分析題：某企業(yè)在生產經營的淡季，需占用450萬元的流動資產和750萬元的長期資產；在生產經營的高峰期，會額外增加250萬元的季節(jié)性存貨需求。要求：（1）若無論經營淡季或旺季企業(yè)的股東權益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額始終保持為1200萬元，其余靠短期借款調節(jié)余缺，請判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率。（2）若無論經營淡季或旺季企業(yè)的股東權益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額始終保持為1100萬元，請判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率。（3）若無論經營淡季或旺季企業(yè)的股東權益、長期負債和自發(fā)性負債的籌資額始終保持為1300萬元，要求判斷該企業(yè)采取的是哪種營運資本籌資策略，并計算其在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率。

關于激進型、適中型和保守型營運資本籌資政策，下列說法正確的有（）。

在保守型籌資政策下，下列結論成立的是（）。

計算分析題：某公司擬采購一批零件，全款為100萬，A供應商規(guī)定的付款條件：10天之內付款的話，支付98萬；30天之內付款的話，支付100萬。要求：（1）計算放棄現(xiàn)金折扣的成本；（2）假設銀行短期貸款利率為15%，確定對該公司最有利的付款日期和價格；（3）若目前的短期投資收益率為40%，確定對該公司最有利的付款日期和價格；（4）如果有另外一家B供應商提供"1/10，n/30"的信用條件，假設銀行短期貸款利率為15%，回答應該選擇哪家供應商？