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單位應(yīng)當知道專人定期核對銀行賬戶,編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,以便調(diào)節(jié)銀行存款賬面余額和銀行對賬單相符。
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根據(jù)需要,單位的貨幣資金業(yè)務(wù)全過程課有一人辦理。
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一般存款賬戶不得辦理現(xiàn)金支付。
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