A．對所托管的基金應當以基金管理人為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算
B．建立憑證管理制度
C．建立賬務組織和賬務處理體系，正確設置會計賬簿，有效控制會計記賬程序
D．采取合理的估值方法和科學的估值程序，公允反映基金所投資的有價證券在估值時點的價值
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你可能感興趣的試題
A．對各項業(yè)務及其操作提出內(nèi)部控制建議
B．獨立檢查和評價有關(guān)內(nèi)部控制制度
C．對涉及內(nèi)部控制方面的問題進行專題檢查及。調(diào)查
D．對違反內(nèi)部控制制度的單位和個人建議給予相應的紀律處分
A．稽核監(jiān)督體系
B．內(nèi)部監(jiān)控制度
C．稽核檢查制度
D．內(nèi)部控制制度《
A．基金財產(chǎn)的安全
B．基金財產(chǎn)的增值
C．投資者利益的保護
D．基金管理人利益的保護
A．基金資產(chǎn)的安全性
B．基金財產(chǎn)的增值性
C．投資者利益的保護
D．基金托管人的獨立性
A．具有獨立法人資格，能承擔基金損失的責任
B．具有網(wǎng)點、技術(shù)和人員優(yōu)勢，能夠滿足基金資金清算和劃撥的需要
C．具有健全的組織體系和風險控制能力，在現(xiàn)階段有利于基金的規(guī)范運作
D．具有較高的預測能力，能夠給基金管理人提出合理化的建議
最新試題
一般基金托管人可以通過（）等方式對基金資產(chǎn)進行核對。
基金資產(chǎn)凈值除以基金當前的總份額，就是基金份額凈值。（）
（）是日常監(jiān)管的重點。
基金托管人在每個交易曰結(jié)束后核對基金的銀行存款和清算備付金賬戶余額。（）
托管人對當日交易進行核算、估值及核對凈值后，制作清算指令，完成T+1日的工作流程。（）
基金終止階段是基金托管人盡責的善后階段。（）
基金托管人根據(jù)對基金運作的監(jiān)督情況，每周編制基金運作監(jiān)控周報，向監(jiān)管機構(gòu)報告。（）
基金募集階段是基金托管人開展基金托管業(yè)務的準備階段。（）
《證券投資基金托管資格管理辦法》對托管準人有更詳細的規(guī)定：最近3個會計年度的年末凈資產(chǎn)均不低于30億元人民幣；設有專門的基金托管部門；基金托管部門擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督信息披露等業(yè)務的執(zhí)業(yè)人員不少于5人，并具有基金從業(yè)資格；有安全保管基金財產(chǎn)的條件等等。（）
基金賬戶管理的內(nèi)容包括（）等。