不定項選擇基金托管人內(nèi)部控制的制度建設,需要()。

A.建立完善的稽核監(jiān)督體系
B.明確監(jiān)察稽核部門及內(nèi)部各崗位的具體職責
C.嚴格內(nèi)部管理制度
D.劃分崗位薪酬等級


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1.不定項選擇基金托管人內(nèi)部控制的內(nèi)容主要包括()及技術系統(tǒng)等方面。

A.資產(chǎn)保管
B.資金清算
C.投資監(jiān)督
D.會計核算和估值

2.不定項選擇關于基金托管人資產(chǎn)保管業(yè)務的內(nèi)部控制,下列說法正確的是()。

A.基金托管人必須將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)嚴格分開
B.基金托管人可以自行決定運用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)
C.基金托管人應安全保管與基金資產(chǎn)有關的重大合同和實物券憑證
D.基金托管人應實行不定期對賬制度,以核對全部賬戶資產(chǎn),保證賬實、賬賬、賬證相符

3.不定項選擇基金托管人資金清算的風險控制措施有()。

A.基金托管人應實行嚴格的崗位分離制度
B.基金托管人應嚴格按照基金管理人的有效劃款指令辦理基金名下資金清算
C.建立復核制度,形成相互制約機制,防止差錯的產(chǎn)生
D.基金托管人應建立嚴格的授權管理制度,在授權范圍內(nèi)及時準確地完成基金清算,確保基金資產(chǎn)的安全

4.不定項選擇基金托管人會計核算和估值的風險控制措施有()。

A.對所托管的基金應當以基金管理人為會計核算主體,獨立建賬、獨立核算
B.建立憑證管理制度
C.建立賬務組織和賬務處理體系,正確設置會計賬簿,有效控制會計記賬程序
D.采取合理的估值方法和科學的估值程序,公允反映基金所投資的有價證券在估值時點的價值

5.不定項選擇稽核監(jiān)督部門負責內(nèi)部控制制度的綜合管理,其主要職責有()。

A.對各項業(yè)務及其操作提出內(nèi)部控制建議
B.獨立檢查和評價有關內(nèi)部控制制度
C.對涉及內(nèi)部控制方面的問題進行專題檢查及。調(diào)查
D.對違反內(nèi)部控制制度的單位和個人建議給予相應的紀律處分

最新試題

內(nèi)部監(jiān)控是指托管人通過建立有效的稽核監(jiān)督體系、內(nèi)部監(jiān)控制度、稽核檢查制度、內(nèi)部控制制度的評審和反饋機制,設置專業(yè)人員和獨立的監(jiān)察稽核部門,對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行持續(xù)的監(jiān)督,保證內(nèi)部控制制度的落實。()

題型:判斷題

一般基金托管人可以通過()等方式對基金資產(chǎn)進行核對。

題型:多項選擇題

()是日常監(jiān)管的重點。

題型:單項選擇題

基金資產(chǎn)保管的主要內(nèi)容包括()。

題型:多項選擇題

基金托管人根據(jù)對基金運作的監(jiān)督情況,每周編制基金運作監(jiān)控周報,向監(jiān)管機構報告。()

題型:判斷題

基金終止階段是基金托管人盡責的善后階段。()

題型:判斷題

基金財產(chǎn)可以用于向他人提供貸款或者提供擔保。()

題型:判斷題

內(nèi)部控制的基本要素包括環(huán)境控制、風險評估、信息溝通、內(nèi)部監(jiān)控及外部控制。()

題型:判斷題

基金募集階段是基金托管人開展基金托管業(yè)務的準備階段。()

題型:判斷題

交易所證券賬戶是指以基金名義在中央國債登記結算有限公司開立的乙類債券托管賬戶,用于登記存管基金持有的、在全國銀行間同業(yè)拆借市場交易的債券。()

題型:判斷題