流動資金具體項目包括：
1、貨幣資金
2、應收及預付款項
3、存貨
4、短期投資

財務管理的工作環(huán)節(jié)主要有，財務預測，財務決策，財務計劃，財務控制，財務分析。

預防動機所需要的現(xiàn)金多少取決于以下三個因素：
1、現(xiàn)金收支預測的可靠程度
2、企業(yè)臨時舉債的能力
3、企業(yè)愿意承擔風險的程度

不確定的現(xiàn)金流量相當于使投資者滿意的肯定的現(xiàn)金流量的系數。