在對關系人的授信調查和審批過程中，商業(yè)銀行內部相關人員應當回避。

柜員之間不得“空調”現(xiàn)金，不得空庫和白條抵庫，但可以用本機構儲蓄存單抵算庫款。

內部審計力量不足的，應當將審計任務委托社會中介機構進行。

被審貸委員會兩次否決的貸款申請一年內不得提交審貸委員會審議。

柜員在營業(yè)中臨時離崗，應將未使用的空白重要憑證存放于抽屜或保險箱（柜）上鎖妥善保管。

貸款審查和審批人員應當承擔評估失準和檢查失誤的責任。

ATM機的密碼、鑰匙必須執(zhí)行雙人分管制度，但可實行相互交叉分管。

在接收、管理、處置抵債資產過程中，經過支行行長批準可以動用抵債資產。

網點人員可以外出接送款。

監(jiān)事會在實施財務監(jiān)督的同時，負責對商業(yè)銀行遵守法律規(guī)定的情況以及董事會、管理層履行職責的情況進行監(jiān)督。