多項(xiàng)選擇題關(guān)于內(nèi)部控制的概念，以下說法正確的是（）

A.內(nèi)部控制是為達(dá)到一定結(jié)果的過程，而它本身并不是結(jié)果
B.在企業(yè)的每個(gè)級(jí)別都需要有人負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的實(shí)現(xiàn)
C.內(nèi)部控制可以為企業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)提供一定程度的保障
D.內(nèi)部控制是一個(gè)系統(tǒng)的整體


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1.多項(xiàng)選擇題被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)交易違反限額規(guī)定或者未按規(guī)定及時(shí)向監(jiān)管當(dāng)局報(bào)告，對(duì)上述情況下列說法正確的是（）

A.反映了被監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)授信風(fēng)險(xiǎn)限額已被突破
B.是一種違規(guī)行為
C.意味著存在信用風(fēng)險(xiǎn)集中
D.反映了被監(jiān)管機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控機(jī)制上存在問題

2.多項(xiàng)選擇題當(dāng)前我國銀行監(jiān)管存在的主要缺陷有哪些（）

A.監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制有待建立
B.銀行內(nèi)管缺位與監(jiān)管越位問題
C.監(jiān)管部門分業(yè)立法與監(jiān)管對(duì)象跨業(yè)違規(guī)
D.監(jiān)管責(zé)任下放，監(jiān)管權(quán)限上收
E.風(fēng)險(xiǎn)處置顧忌行政處罰，行政處罰遷就風(fēng)險(xiǎn)處置
F.監(jiān)管部門縱向垂直管理，地方政府橫向多方保護(hù)

3.多項(xiàng)選擇題在監(jiān)管評(píng)級(jí)中，對(duì)公司治理基本結(jié)構(gòu)的評(píng)價(jià)內(nèi)容應(yīng)包括（）

A.是否構(gòu)建了以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層為主體的銀行治理結(jié)構(gòu)
B.各個(gè)治理主體是否設(shè)立了專門委員會(huì)和專門辦事機(jī)構(gòu)
C.是否建立了獨(dú)立董事制度和外部監(jiān)事制度
D.各個(gè)治理主體是否明確了各自的工作職責(zé)
E.各個(gè)治理主體是否制定了完備規(guī)范的議事規(guī)則

5.多項(xiàng)選擇題利率風(fēng)險(xiǎn)可能給銀行帶來以下影響（）

A.銀行收益
B.無形資產(chǎn)
C.銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值
D.隱性虧損

6.多項(xiàng)選擇題銀行必須規(guī)定用來評(píng)級(jí)的每項(xiàng)因素的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)該考慮的標(biāo)準(zhǔn)包括（）

A.流動(dòng)性
B.銷售額和利潤率
C.償債情況和固定費(fèi)用覆蓋率
D.最低股東支持
E.行業(yè)地位

7.多項(xiàng)選擇題在財(cái)務(wù)分析中，屬于效率性財(cái)務(wù)指標(biāo)的是（）

A.流動(dòng)比率
B.速動(dòng)比率
C.應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率
D.存貨周轉(zhuǎn)率

8.多項(xiàng)選擇題操作風(fēng)險(xiǎn)部門通常由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)管理，其主要職責(zé)（）

A.了解整個(gè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況
B.確保資源得到合理配置
C.提示風(fēng)險(xiǎn)事宜
D.審批包括資本金分配在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)政策

9.多項(xiàng)選擇題開展對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)場(chǎng)檢查，主要應(yīng)該檢查哪些方面（）

A.核實(shí)被檢查單位中間業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)操作流程
B.核查被檢查單位中間業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)報(bào)告、內(nèi)部控制等情況
C.核查被檢查單位數(shù)據(jù)的合規(guī)性與真實(shí)性
D.檢查中間業(yè)務(wù)的品種結(jié)構(gòu)和變動(dòng)情況
E.檢查中間業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)經(jīng)營質(zhì)量
F.檢查中間業(yè)務(wù)的管理狀況

10.多項(xiàng)選擇題影響銀行貸款保證的風(fēng)險(xiǎn)因素有（）

A.保證人的資格
B.保證期間約定
C.保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力
D.保證人的保證意愿

最新試題

境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)作為中資商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)發(fā)起人，權(quán)益性投資余額原則上不超過本*企業(yè)凈資產(chǎn)的50%（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑），國務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司除外。

題型：判斷題

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（銀監(jiān)會(huì)令2012年第1號(hào)）規(guī)定，商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本，但不得超過信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0.6%。

題型：判斷題

中資商業(yè)銀行申請(qǐng)投資設(shè)立、參股、收購境內(nèi)法人金融機(jī)構(gòu)的，權(quán)益性投資余額原則上不超過其凈資產(chǎn)的50%（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）。

題型：判斷題

根據(jù)《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2011〕85號(hào)）規(guī)定，銀團(tuán)貸款收費(fèi)是指銀團(tuán)成員自主為借款人提供銀團(tuán)籌組、包銷安排、貸款承諾、銀團(tuán)事務(wù)管理等服務(wù)而收取的相關(guān)中間業(yè)務(wù)費(fèi)用，納入商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)管理。

題型：判斷題

根據(jù)《中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)指引的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2017〕12號(hào)），內(nèi)部審計(jì)部門有權(quán)獲取與審計(jì)有關(guān)的信息，列席或參加與內(nèi)部審計(jì)職責(zé)有關(guān)的會(huì)議，參加相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

題型：判斷題

境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)作為中資商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)發(fā)起人，年終分配后，凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的30%（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）。

題型：判斷題

城市商業(yè)銀行變更持有資本總額或股份總額1%以上、5%以下的股東，應(yīng)當(dāng)在股權(quán)轉(zhuǎn)讓后10日內(nèi)向所在地銀監(jiān)局報(bào)告。

題型：判斷題

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（銀監(jiān)會(huì)令2012年第1號(hào)）規(guī)定，計(jì)算資本充足率時(shí)，商業(yè)銀行對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表中未按公允價(jià)值計(jì)量的項(xiàng)目進(jìn)行套期形成的現(xiàn)金流儲(chǔ)備，若為負(fù)值，應(yīng)當(dāng)從核心一級(jí)資本中應(yīng)予以扣除。

題型：判斷題

根據(jù)《中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)指引的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2017〕12號(hào)），內(nèi)部審計(jì)部門有權(quán)向董事會(huì)、高級(jí)管理層和相關(guān)部門提出處理和處罰建議。

題型：判斷題

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（銀監(jiān)會(huì)令2012年第1號(hào)）規(guī)定，貸款損失準(zhǔn)備最低要求指100%撥備覆蓋率對(duì)應(yīng)的貸款損失準(zhǔn)備和應(yīng)計(jì)提的貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備兩者中的較小者。

題型：判斷題