會計科目分為表內科目和表外科目，屬于會計要素的核算內容使用表內科目。

大額交易報告以反洗錢監(jiān)控系統為主進行采集，可疑交易報告實行系統批量采集與人工判斷發(fā)現相結合的方式。

對于停用的印章，應由營業(yè)網點集中保管，等待銷毀。

應急密押各級人員的啟用口令應不定期更換，并不得將本人生日、住宅或單位門牌號碼、常用電話號碼等常用數碼作為啟用口令，以防失密。

存款人日常經營活動的資金收付及其工資、獎金和現金的支取，應通過專用存款賬戶辦理。

單位在票據上的簽章，只能是該單位的財務專用章加其法定代表人的簽名或者蓋章。

柜員領繳空白重要憑證應做到逐份清點、當天發(fā)放、當天領用、當天上繳、當天收回。

除用于辦理上門服務及上門收款業(yè)務的印章外，各級柜員不得將會計核算專用印章帶離營業(yè)場所。

銀行有權拒絕任何單位或個人查詢單位或個人的銀行結算賬戶存款和有關資料。

柜員請領憑證可不納入系統控制，雙方在“空白重要憑證使用保管登記簿”上登記，并簽章辦理交接手續(xù)即可。