A.物資采購(gòu)申請(qǐng)金額已超其采購(gòu)權(quán)限,未向上級(jí)公司申請(qǐng)安排大宗物品采購(gòu)屬于運(yùn)行缺陷
B.未建立定期的現(xiàn)金盤點(diǎn)程序?qū)儆谠O(shè)計(jì)缺陷
C.重大缺陷應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)予以最終確認(rèn)
D.對(duì)存在內(nèi)部控制缺陷的情形,內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告不得做出內(nèi)部控制有效結(jié)論
您可能感興趣的試卷
- 注冊(cè)會(huì)計(jì)師公司戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理真題2015年
- 2017年注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試《公司戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理》真題(缺1道題)
- 2016年注冊(cè)會(huì)計(jì)師《公司戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理》真題
- 2020年注冊(cè)會(huì)計(jì)師《風(fēng)險(xiǎn)與戰(zhàn)略》真題及答案
- 2018年注冊(cè)會(huì)計(jì)師《公司戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理》真題及答案
- 2013年注冊(cè)會(huì)計(jì)師《公司戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理》真題及答案解析
- 注冊(cè)會(huì)計(jì)師公司戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理真題2012年
你可能感興趣的試題
A.立項(xiàng)缺乏可行性或可行性研究流于形式,可能導(dǎo)致項(xiàng)目失敗
B.項(xiàng)目招標(biāo)暗箱操作,存在商業(yè)賄賂,可能導(dǎo)致中標(biāo)價(jià)格失實(shí)
C.工程物資質(zhì)次價(jià)高,可能導(dǎo)致工程質(zhì)量低劣
D.固定資產(chǎn)維護(hù)不當(dāng)、更新改造不夠,可能導(dǎo)致安全事故頻發(fā)
A.不得安排同一機(jī)構(gòu)辦理采購(gòu)業(yè)務(wù)的全過(guò)程
B.對(duì)于超預(yù)算和預(yù)算外采購(gòu)項(xiàng)目,應(yīng)先辦理請(qǐng)購(gòu)手續(xù),再履行預(yù)算調(diào)整程序
C.大宗采購(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場(chǎng)行情制定最高采購(gòu)限價(jià)
D.一般物資或勞務(wù)的采購(gòu)可以采用詢價(jià)或定向采購(gòu)的方式并簽訂合同
A.全面性原則
B.重要性原則
C.客觀性原則
D.特殊性原則
A.比較分析
B.穿行測(cè)試
C.抽樣
D.實(shí)地查驗(yàn)
A.企業(yè)對(duì)外發(fā)生經(jīng)濟(jì)行為,應(yīng)當(dāng)訂立書面合同
B.合同文本一般由法律部門起草,公司一把手審核
C.正式對(duì)外訂立的合同,應(yīng)當(dāng)由企業(yè)法定代表人簽名并加蓋有關(guān)印章
D.企業(yè)對(duì)影響重大或法律關(guān)系復(fù)雜的合同文本,應(yīng)當(dāng)組織內(nèi)部相關(guān)部門進(jìn)行審核
最新試題
下列各項(xiàng)中,符合《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第7號(hào)——采購(gòu)業(yè)務(wù)》關(guān)于企業(yè)內(nèi)部控制要求與措施的有()。
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》,以下屬于企業(yè)內(nèi)部信息傳遞需關(guān)注的主要風(fēng)險(xiǎn)的有()。
甲白酒生產(chǎn)企業(yè)近期頻頻開展對(duì)地方小酒廠的并購(gòu)活動(dòng)。根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第2號(hào)~發(fā)展戰(zhàn)略》,下列屬于甲公司應(yīng)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)的有()。
甲公司在董事會(huì)下設(shè)立了審計(jì)委員會(huì),審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)審查內(nèi)部控制,監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實(shí)施及內(nèi)控自我評(píng)價(jià)等。下列選項(xiàng)中,符合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》要求的有()。
下列各項(xiàng)中,符合《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第15號(hào)一全面預(yù)算》規(guī)定的是()。
下列關(guān)于內(nèi)部控制審計(jì)要求說(shuō)法中正確的有()。
以下關(guān)于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)過(guò)程中現(xiàn)場(chǎng)檢查測(cè)試方法的描述正確的有()。
下列各項(xiàng)關(guān)于企業(yè)投資活動(dòng)內(nèi)部控制措施的表述中,正確的是()。
甲公司是一家智能手機(jī)研發(fā)企業(yè),近日通過(guò)社會(huì)招聘引進(jìn)了海歸博士王某從事智能手機(jī)核心技術(shù)的研發(fā)和攻關(guān),根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第10號(hào)一研究與開發(fā)》的有關(guān)要求,甲公司在與王某簽訂勞動(dòng)合同時(shí),應(yīng)特別約定()。
甲公司的董事會(huì)在討論企業(yè)的內(nèi)部控制時(shí),考慮到企業(yè)的組織架構(gòu)對(duì)于企業(yè)的內(nèi)部控制非常關(guān)鍵,需要識(shí)別企業(yè)的組織架構(gòu)設(shè)計(jì)與運(yùn)行中需要關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn),下列屬于應(yīng)該關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)的有()。