某建設(shè)項目計算期10年,其中建設(shè)期2年。項目建設(shè)投資(不含建設(shè)期貸款利息)1200萬元,第1年投入500萬元,全部為投資方自有資金;第2年投入700萬元,其中500萬元為銀行貸款,貸款年利率6%。貸款償還方式:第3年不還本付息,以第3年末的本息和為基準,從第4年開始,分4年等額還本、當年還清當年利息。
項目流動資金投資400萬元,在第3年和第4年等額投入,其中僅第3年投入的100萬元為投資方自有資金,其余均為銀行貸款,貸款年利率8%,貸款本金在計算期最后一年償還,當年還清當年利息。
項目第3年的總成本費用(含貸款利息償還)為900萬元,第4~10年的總成本費用均為1500萬元,其中,第3~10年的折舊費均為100萬元。
項目的投資額、單位產(chǎn)品價格和年經(jīng)營成本在初始值的基礎(chǔ)上分別變動±10%時對應(yīng)的財務(wù)凈現(xiàn)值的計算結(jié)果見表1-31。
表1-31單因素變動情況下的財務(wù)凈現(xiàn)值(單位:萬元)
表1-32項目建設(shè)投資貸款還本付息(單位:萬元)
表1-33項目流動資金貸款還本付息(單位:萬元)
計算結(jié)果除表1-32保留三位小數(shù)外,其余均保留兩位小數(shù)。
問題:
<1>、計算項目各年的建設(shè)投資貸款和流動資金貸款還本付息額,并將計算結(jié)果填入表1-32和表1-33。
<2>、列式計算項目第3年、第4年和第10年的經(jīng)營成本。
<3>、根據(jù)表1-31的數(shù)據(jù)列式計算各因素的敏感系數(shù),并對3個因素的敏感性進行排序。
<4>、根據(jù)表1-31中的數(shù)據(jù)繪制單因素敏感性分析圖,列式計算并在圖中標出單位產(chǎn)品價格變動的臨界點。