A.獲得對業(yè)務單元或業(yè)務流程活動的了解并確定其相關(guān)的內(nèi)部控制是如何設(shè)計運作的
B.與業(yè)務單元或業(yè)務流程的管理人員以及其他適當?shù)墓芾砣藛T復核結(jié)果
C.評價內(nèi)部控制程序、分析內(nèi)部控制結(jié)果并采取相應措施
D.記錄內(nèi)部控制缺陷和擬定糾正的措施并與適當?shù)娜藛T復核并驗證調(diào)查結(jié)果

A.從業(yè)務單元或業(yè)務流程的管理人員處獲得情況說明和糾正措施
B.規(guī)定監(jiān)督的目標和范圍并確定具有該項監(jiān)督權(quán)力的主管部門和人員
C.確定監(jiān)督小組、輔助人員和主要業(yè)務單元聯(lián)系人
D.規(guī)定監(jiān)督方法、時間、實施步驟并就監(jiān)督計劃達成一致

A.制定內(nèi)部審計計劃，定期組織生產(chǎn)經(jīng)營審計、內(nèi)部控制專項審計和專項調(diào)查等
B.對企業(yè)董事、高級管理人員和下屬單位負責人的廉潔從業(yè)狀況、管理制度的落實情況、內(nèi)部控制的實際效果等進行監(jiān)督檢查，并向董事會或經(jīng)理層提出管理建議
C.根據(jù)風險評估效果，對企業(yè)認定的重大風險的管控情況及成效開展持續(xù)性的監(jiān)督
D.對審計中發(fā)現(xiàn)的違反國家法律法規(guī)和企業(yè)章程規(guī)定的事項提出審計建議，作出審計決定，并對審計建議和審計決定的落實情況進行跟蹤監(jiān)督

A.董事會
B.經(jīng)理層
C.監(jiān)事會
D.審計委員會

A.重大缺陷
B.重要缺陷
C.一般缺陷
D.嚴重缺陷