商業(yè)銀行財務管理的目標是在注重穩(wěn)健經營和提高資產質量的基礎上實現利潤最大化。

為方便客戶，會計結算上門服務人員、客戶經理等內部人員可以為客戶代購、保管和傳送各類空白重要憑證。

本*單位的信貸人員可代替柜面人員到上級部門領取業(yè)務印章和壓數機等。

柜員之間不得“空調”現金，不得空庫和白條抵庫，但可以用本機構儲蓄存單抵算庫款。

內部控制應當滲透到商業(yè)銀行的主要業(yè)務過程和重點操作環(huán)節(jié)。

貸款審查和審批人員應當承擔評估失準和檢查失誤的責任。

被審貸委員會兩次否決的貸款申請一年內不得提交審貸委員會審議。

商業(yè)銀行設立新的機構或開辦新的業(yè)務應堅持“內控先行”原則。

受客戶委托，會計結算上門服務人員和客戶經理等內部人員可為客戶代購和傳送轉帳支票，但不可為客戶代購和傳送現金支票。

商業(yè)銀行應當設立獨立的授信風險管理部門，對不同幣種、不同客戶對象、不同種類的授信進行統一管理，避免信用失控。