單項選擇題甲公司與乙銀行簽訂了一份周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定，周轉(zhuǎn)信貸限額為1000萬元，借款利率為6％，承諾費率為0．5％，甲公司需按照實際借款額維持10％的補償性余額。甲公司年度內(nèi)使用借款600萬元，則該筆借款的實際稅前資本成本是（）。

A.6％
B.6.33％
C.6.67％
D.7.04％


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2.單項選擇題甲公司生產(chǎn)產(chǎn)品所需某種原料的需求量不穩(wěn)定，為保障產(chǎn)品生產(chǎn)的原料供應(yīng)，需要設(shè)置保險儲備。確定合理保險儲備量的判斷依據(jù)是（）。

A.缺貨成本與保險儲備成本之差最大
B.缺貨成本與保險儲備成本之和最小
C.邊際保險儲備成本大于邊際缺貨成本
D.邊際保險儲備成本小于邊際缺貨成本

3.單項選擇題應(yīng)用5C系統(tǒng)評估顧客信用標(biāo)準時，客戶能力是指（）。

A.償債能力
B.營運能力
C.盈利能力
D.發(fā)展能力

6.單項選擇題根據(jù)“5C”系統(tǒng)原理，在確定信用標(biāo)準時，應(yīng)掌握客戶能力方面的信息。下列各項中最能反映客戶“能力”的是（）。

A.流動資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量及流動負債的比例
B.獲取現(xiàn)金流量的能力
C.財務(wù)狀況
D.獲利能力

8.單項選擇題使用成本分析模式確定現(xiàn)金持有規(guī)模時，在最佳現(xiàn)金持有量下，現(xiàn)金的（）。

A.機會成本與管理成本相等
B.機會成本與短缺成本相等
C.機會成本等于管理成本與短缺成本之和
D.短缺成本等于機會成本與管理成本之和

9.單項選擇題企業(yè)現(xiàn)金管理的目標(biāo)應(yīng)為（）。

A.盡量減少現(xiàn)金開支
B.將每項開支都納入現(xiàn)金計劃，使其受到嚴格控制
C.在現(xiàn)金的流動性與收益能力之間做出抉擇，以取得最大的長期利潤
D.追求現(xiàn)金的最大獲利能力

10.單項選擇題流動資產(chǎn)投資管理的核心問題是（）。

A.確定使用何種流動資產(chǎn)投資政策
B.確定最優(yōu)的投資規(guī)模、安排流動資產(chǎn)投資
C.如何應(yīng)對投資需求的不確定性
D.中斷企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險