A.以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
B.持有至到期投資
C.貸款和應(yīng)收賬款
D.可供出售的金融資產(chǎn)
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A.年度
B.半年
C.季度
D.月份
A.會(huì)計(jì)客體是證券投資基金
B.會(huì)計(jì)分期細(xì)化到日
C.只對(duì)實(shí)現(xiàn)利得進(jìn)行確認(rèn)
D.基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債通常歸類(lèi)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債
A.管理人報(bào)酬
B.托管費(fèi)
C.銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)
D.交易費(fèi)用
A.基金管理費(fèi)通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比
B.從基金類(lèi)型看，證券衍生工具基金管理費(fèi)率最高
C.不同類(lèi)別及不同國(guó)家或地區(qū)的基金，管理費(fèi)率不完全相同
D.我國(guó)基金大部分按照2.5%的比例計(jì)提基金管理費(fèi)
A.基金管理費(fèi)
B.基金托管費(fèi)
C.基金合同生效前的驗(yàn)資費(fèi)
D.基金合同生效后的信息披露費(fèi)用
最新試題
基金管理費(fèi)具有以下特點(diǎn)（）。
對(duì)于停止交易單位行權(quán)的配股權(quán)，無(wú)法采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。（）
目前，我國(guó)基金大部分按照1.5%的比例計(jì)提基金管理費(fèi)，債券基金的管理費(fèi)費(fèi)率一般低于1%，貨幣市場(chǎng)基金的管理費(fèi)費(fèi)率為0.33％。（）
基金管理公司和托管銀行可以將基金估值、計(jì)算基金份額凈值及相關(guān)復(fù)核工作交由基金估值工作小組，從而免除估值責(zé)任。（）
金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)分為（）。
非公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票，如果估值日非公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)，應(yīng)采用在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)作為估值日該股票的價(jià)值。（）
因持有股票而享有的配股權(quán)，其估值辦法是，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，（）。
各類(lèi)資產(chǎn)的利息核算主要包括：（）。
基金會(huì)計(jì)核算的內(nèi)容主要包括（）。
下列屬于基金投資風(fēng)格分析的是（）。