2003年××支行向××學校（某投資公司的自辦學校）發(fā)放流動資金貸款×萬元，由投資公司及其關聯(lián)公司提供擔保。上述貸款借款人和擔保人實為一體，貸款實際由投資公司控制使用，學校貸款風險實質(zhì)已經(jīng)轉(zhuǎn)換成房地產(chǎn)開發(fā)貸款風險，信貸風險加大。同時，投資公司在××支行還有房地產(chǎn)開發(fā)貸款××萬元，且該公司資信狀況較差，關聯(lián)公司間財務管理混亂，存在編制虛假報表優(yōu)化財務指標、虛增資本金擴大規(guī)模、通過關聯(lián)公司間資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓虛增項目自有資金等問題，潛在的關聯(lián)企業(yè)經(jīng)營風險不容忽視。
問題：結合上述案例，分析院校貸款的經(jīng)營管理應注意哪些問題。

××房地產(chǎn)開發(fā)有限公司為房地產(chǎn)項目公司，成立于2003年3月，注冊資本20000萬元，股東包括××房地產(chǎn)集團有限公司和××投資管理集團有限公司，法人代表某某（其胞弟為香港上市某公司董事局主席）為集團創(chuàng)始人，對上述兩股東進行實際控制。2007年8月，××支行給予該公司房地產(chǎn)開發(fā)貸款額度××萬元。該貸款分2筆發(fā)放，以在建樓盤833套住宅、33套商鋪及2套綜合房抵押。在貸款項目評估材料中，經(jīng)辦行對國家宏觀調(diào)控政策對房地產(chǎn)市場的影響預測不足，樂觀預計借款人開發(fā)的樓盤在2007年國慶節(jié)前后就能實現(xiàn)預售，2009年銷售完畢，預測2007至2009年分別完成銷售2.08%、50.63%、47.29%，測算貸款2008年歸還本金21025萬元，2009年歸還8975萬元。而實際上受國家宏觀調(diào)控政策對房地產(chǎn)市場影響，該貸款發(fā)放后，所建樓盤項目基本處于停工狀態(tài)，截至2008年10月末仍未能實現(xiàn)任何銷售，該行貸款資金支用××萬元后，剩余××萬元仍存放在借款人監(jiān)控賬戶內(nèi)未支用，該筆貸款已簽訂封閉管理協(xié)議。但2008年1月14日，借款人在僅提供施工合同的情況下，以工程款名義一次性轉(zhuǎn)出貸款資金××萬元，一直仍未能提供相應支付證明材料，核實該貸款資金的真實用途。據(jù)2008年11月23日晚新浪、財經(jīng)等各大網(wǎng)絡媒體以及11月24日《××日報》、《××都市報》、《××晚報》等媒體報道，項目實際控制人胞弟——香港××上市公司董事局主席涉嫌操縱上市公司股價，已被警方帶走調(diào)查，11月24日，香港××上市公司在香港股市停牌。
問題：分析經(jīng)辦行有哪些不當之處，該項目是否構成重大風險事項？

2008年，審計檢查發(fā)現(xiàn)，××公路建設投資有限公司的××萬元公路收費權質(zhì)押貸款，仍保持省交通廳登記狀況。
問題：該做法有何風險？

上級行對E分行進行現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)其為客戶F辦理的流動資金、固定資產(chǎn)貸款各一筆，均由土地儲備機構H提供連帶責任保證。該行稱，由于F在2007年11月之前，已經(jīng)與該行發(fā)生信貸業(yè)務關系，并一直由土地儲備機構提供擔保，為防止貸款逾期，在相關貸款進行轉(zhuǎn)貸時，因找不到合適的擔保人，仍同意由土地儲備機構提供擔保。
問題：以上做法是否合規(guī)？為什么？

借款人A為有地方政府背景的上市企業(yè)，主要經(jīng)營房地產(chǎn)開發(fā)等建設項目，在銀行M有a項目貸款，還款來源為經(jīng)營現(xiàn)金流，期限15年，擔保方式為土地抵押，現(xiàn)已進入還款期，目前還款情況正常。借款人B為有地方政府背景的企業(yè)法人，主要負責為城市基礎建設項目籌集資金，在M銀行有b項目貸款（信用貸款），還款來源為財政資金，現(xiàn)已進入還款期，目前還款情況正常。此外，M銀行正在受理2個項目貸款申請，其中項目c為地方水庫建設項目，借款人C為有地方政府背景的企業(yè)法人，以往一直是承擔地方水利項目籌資與建設，該項目為地方人民政府規(guī)劃籌建項目，承諾該項目建設所需資金將納入地方財政預算支出。項目d為地方城市軌道交通項目，借款人D為有地方政府背景的企業(yè)法人，以往一直是承擔地方城市交通項目籌資與建設，該項目已經(jīng)國務院批準，項目所需費用已納入財政預算管理。
問題：
1、請分別指出借款人A、B、C、D是否是地方政府融資平臺？
2、請指出借款人A、B存量貸款屬何種貸款，應采取如何貸款管理措施？
3、就借款人C、D貸款申請情況，請為銀行M作出信貸判斷？

檢查發(fā)現(xiàn)，××分行2010年12月為“××區(qū)交通廳”發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款，以××區(qū)交通廳出具的承諾函代替授信方案中提出的貸款條件，未落實“辦理公路貸款收費權質(zhì)押登記手續(xù)，并取得質(zhì)押路段的《公路收費權出質(zhì)登記證》”的貸款條件。
問題：以上案例有何不當之處？

2004年至2005年期間，該分行下屬＊＊支行發(fā)放了18戶的單位汽車消費貸款11425萬元，期限2年，擔保單位均為汽車經(jīng)銷商＊＊新寶馬實業(yè)發(fā)展有限公司，以及汽車生產(chǎn)商＊＊汽車股份有限公司或母公司＊＊汽車集團有限公司。該汽車經(jīng)銷商通過粘貼再復印等方式，偽造其中10戶購車首付款的C行入賬會計憑證，金額3998萬元，在C行辦理貸款5325萬元。另外8戶貸款的首付款入賬憑證為他行會計憑證，無法查驗其真?zhèn)危贑行辦理貸款6100萬元。在兩年時間里，經(jīng)辦客戶經(jīng)理未與會計結算部門及原件核對，就直接在復印件上加蓋“與原件核對一致”印章并簽字，該行的業(yè)務檢查和風險監(jiān)督也一直沒有發(fā)現(xiàn)該問題。截至2006年3月31日，前述單位汽車消費貸款余額5227萬元，其中不良貸款余額為480萬元，如不采取積極的催收措施，潛在風險較大。
問題：
1、以上案例為何性質(zhì)？
2、主要特點是什么。（首付款未到位系偽造，目的是騙取貸款。）
3、如何防范此類風險。

××公司1995年與C行建立信貸關系，客戶經(jīng)營正常時，貸款僅為4筆。2005年由于受國家卷煙行業(yè)“降焦”工作期限延后的政策調(diào)整影響，公司經(jīng)營現(xiàn)金流缺乏并陷入財務危機，客戶在辦理××萬元貸款“回收再貸”業(yè)務時，將其中2筆各××萬元以上的貸款分拆為4筆辦理。隨著客戶經(jīng)營的持續(xù)惡化，2006年4至5月再次辦理××萬元“回收再貸”時，僅能勉強籌集××萬元資金，遂將貸款分拆成××筆，通過不斷滾動辦理“回收再貸”，完成到期貸款的回收再貸業(yè)務。但風險仍難于掩蓋，此××筆貸款2006年9月五級分類全為關注，2006年12月10筆五級分類為次級，2007年6月分類為可疑，2008年6月末為可疑二級，預計損失率為70%。
問題：
1、分析采取貸款分拆滾動辦理“回收再貸”的危害。
2、如何進行防范？

2008年4月3日，經(jīng)××省分行批準同意，給予××有限公司綜合授信額度××萬元，以工業(yè)廠房為抵押。經(jīng)辦行為借款人申報AA級信用等級時描述：“公司各項財務指標均優(yōu)于行業(yè)均值，財務狀況較好，財務指標進一步優(yōu)化，利潤2005年--2007年為×萬元、×萬元、×萬元”；“公司目前經(jīng)營穩(wěn)定，有一定發(fā)展?jié)摿Γ芾硭捷^高，發(fā)展前景好”；“該公司在該行開立一般結算賬戶，日均存款在200萬左右……，對該行綜合貢獻較高，是可發(fā)展的優(yōu)質(zhì)客戶”。而從借款企業(yè)在工商檔案中的財務報表看：2005年－2007年借款企業(yè)3年連續(xù)虧損；2007年10月31日至2008年4月30日賬戶日均存款余額僅4.85萬元。6月30日經(jīng)辦行發(fā)放貸款后，該公司使用貸款資金支付了××貿(mào)易公司材料款××萬元。僅僅兩周時間，該公司即停止了生產(chǎn)。貸款出現(xiàn)風險后，結算賬戶仍有較多存款，經(jīng)辦行停止了該公司××萬剩余授信額度的使用，并暫停了××萬尚未支用貸款資金的對外支付，但未及時壓縮風險敞口，提前扣款收貸。8月27日，該公司供應商××貿(mào)易公司以償付7月25日合同貨款為由，向××法院申請凍結并扣劃了該公司剩余貸款資金××萬元，導致?lián)p失擴大。
問題：結合該案例，分析經(jīng)辦行在信貸經(jīng)營管理中的明顯不當之處。

從1997年至2004年，以“葉某某”為法定代表人的2家公司（××商都房地產(chǎn)公司、××金成房地產(chǎn)公司）通過變更法定代表人和企業(yè)名稱或變換注冊地址等手段逃廢銀行債務，先后在××分行的××支行、××支行發(fā)生3筆信貸業(yè)務（貸款和承擔連帶責任擔保），形成不良貸款共計××萬元，欠息××萬余元。2006年6月30日，××支行再次向以“葉某某”為法定代表人的××市寶成投資有限公司發(fā)放固定資產(chǎn)貸款××萬元，期限5年，經(jīng)辦行在“不良客戶黑名單”中無法查詢到已有減免欠息和疑似假按揭的信息，客戶評價報告也未能反映上述重大風險事項。后因項目不能如期完工，該筆貸款已由正常類下調(diào)至關注類。不良貸款客戶為了逃廢銀行債務，可能采取的手段多且隱蔽，主要表現(xiàn)形式有以下幾種：一是變更企業(yè)名稱；二是變換企業(yè)的注冊地址；三是變更企業(yè)法定代表人；四是在不同銀行機構或同一機構不同分支行申請貸款；五是在關聯(lián)公司之間轉(zhuǎn)移資產(chǎn)；六是隱瞞企業(yè)的發(fā)展歷史和實際經(jīng)營情況等。
問題：結合該案例，說明如何防范不良貸款客戶關聯(lián)企業(yè)在銀行繼續(xù)辦理授信業(yè)務？