單項選擇題假設某基金持有的三種股票的數(shù)量分別為20萬股、40萬股和80萬股，每股的收盤價分別為40元、30元和20元，銀行存款為2000萬元，對托管人或管理人應付未付的報酬為600萬元，應付稅費為600萬元，已售出的基金份額2000萬份，則基金份額凈值為（）元。

A.1.15
B.2.15
C.2.2
D.2.05


你可能感興趣的試題

1.單項選擇題（）是QDII基金的會計核算和資產(chǎn)估值的責任主體。

A.基金管理公司
B.基金托管人
C.證券交易所
D.會計事務所

2.單項選擇題下列各項中關于基金估值原則表述錯誤的是（）。

A.對于現(xiàn)有估值原則不能客觀反映投資品種公允價值的情形，基金管理公司可以自行決定估值結果
B.對于估值日無市價且最近未發(fā)生重大變化的證券，可以采用最近交易市價確定公允價值
C.對于估值日無市價且發(fā)生過對資產(chǎn)凈值影響幅度超過0.25％以上重大事件的證券，需按照同類投資品的價格變化調整最近的交易市價
D.采用估值技術估值時需要事先驗證其可靠性

3.單項選擇題下列各項關于基金份額凈值的用途描述錯誤的是（）。

A.用于分析基金所投資股票的風格
B.用于計算申購基金份額時的資金金額
C.用于計算贖回基金份額時的資金金額
D.用于評價基金的投資業(yè)績

4.單項選擇題下列各項關于基金估值程序的描述錯誤的是（）。

A.基金管理人每個交易日對基金資產(chǎn)估值，并將估值結果發(fā)給基金托管人
B.基金托管人復核無誤后簽章返回給基金管理人
C.基金注冊登記機構在基金估值之前完成申購、贖回數(shù)額的結算工作
D.基金管理人對外公布基金凈值信息

5.單項選擇題基金暫停估值不包括以下情形中的（）。

A.基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或其他原因暫停營業(yè)時
B.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時
C.占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉變，對基金管理人利益造成危害時
D.出現(xiàn)基金管理人認為屬于緊急事故的任何情況，導致基金管理人不能出售或評估基金資產(chǎn)時

8.單項選擇題下列說法不正確的是（）。

A.基金資產(chǎn)估值的責任人是基金管理人
B.基金托管人對基金管理人的估值結果負有復核責任
C.在進行基金估值和份額凈值計價時，基金管理公司應該制定基金估值和份額凈值
計價的業(yè)務管理制度，明確基金估值的原則和程序
D.基金托管人在復核、審查基金資產(chǎn)凈值以及基金份額申購、贖回之前，不必審閱基金管理公司采用的估值原則和程序

9.單項選擇題下列各項關于QDII基金資產(chǎn)估值的特殊規(guī)定表述錯誤的是（）。

A.基金份額凈值應當至少每周計算并披露一次
B.基金份額凈值應當在估值日后2個工作日內(nèi)披露
C.基金份額凈值必須以人民幣、美元等主要外匯貨幣同時計算并披露
D.基金資產(chǎn)的每一買人、賣出交易應當在最近份額凈值的計算中得到反映

10.單項選擇題下列說法不正確的是（）。

A.基金資產(chǎn)總值是指基金全部資產(chǎn)的價值總和
B.基金資產(chǎn)凈值是基金資產(chǎn)總值減負債
C.基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額
D.基金資產(chǎn)估值是指對基金總資產(chǎn)的價值進行評估