A.重要缺陷的嚴(yán)重程度和經(jīng)濟(jì)后果低于重大缺陷
B.重要缺陷有可能導(dǎo)致企業(yè)嚴(yán)重偏離控制目標(biāo)
C.重要缺陷不會(huì)嚴(yán)重危及內(nèi)部控制的整體有效性
D.重要缺陷也要引起董事會(huì)、經(jīng)理層的充分關(guān)注
您可能感興趣的試卷
你可能感興趣的試題
A.個(gè)別訪談法在企業(yè)層面評(píng)價(jià)及業(yè)務(wù)層面評(píng)價(jià)的了解階段經(jīng)常使用
B.訪談后應(yīng)根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)需求形成訪談提綱
C.訪談時(shí)對(duì)于同一問題應(yīng)注意不同人員的解釋是否相同
D.訪談后應(yīng)撰寫訪談紀(jì)要，記錄訪談的內(nèi)容
A.對(duì)同層級(jí)同類型機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)采用一致的程序、方法和標(biāo)準(zhǔn)
B.對(duì)不同層級(jí)同類型機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)采用一致的程序、方法和標(biāo)準(zhǔn)
C.對(duì)同層級(jí)不同類型機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)采用一致的程序、方法和標(biāo)準(zhǔn)
D.對(duì)不同層級(jí)不同類型機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)采用一致的程序、方法和標(biāo)準(zhǔn)
A.盡管內(nèi)部控制帶來的收益不能彌補(bǔ)其所耗費(fèi)的成本，但應(yīng)繼續(xù)堅(jiān)持
B.內(nèi)控目標(biāo)最終實(shí)現(xiàn)情況和程度不能作為判斷內(nèi)部控制有效性的唯一依據(jù)
C.內(nèi)部控制的有效性能為內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供絕對(duì)保證
D.內(nèi)部控制本身固有的局限性不會(huì)影響內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)
A.內(nèi)部控制的有效性是指內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的有效性
B.內(nèi)部控制的有效性是指內(nèi)部控制運(yùn)行的有效性
C.內(nèi)部控制的有效性是指內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行的有效性
D.內(nèi)部控制的有效性能為內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供絕對(duì)保證
A.企業(yè)內(nèi)控自我評(píng)價(jià)，能夠及早發(fā)現(xiàn)問題并積極整改，有利于在配合外部監(jiān)管中贏得主動(dòng)
B.企業(yè)可借助外部監(jiān)管成果進(jìn)一步改進(jìn)企業(yè)內(nèi)控實(shí)施和評(píng)價(jià)工作
C.企業(yè)通過內(nèi)部控制評(píng)價(jià)暴露自身內(nèi)部控制缺陷，在外部監(jiān)管中處于不利地位
D.有關(guān)監(jiān)管部門已將企業(yè)內(nèi)部控制的有效性納入監(jiān)管范圍，與企業(yè)的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)在一定程度上保持一致性
A.按計(jì)劃、按程序完成內(nèi)控合規(guī)檢查
B.對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)問題按規(guī)定處理
C.檢查報(bào)告途徑規(guī)范，成果統(tǒng)一管理
D.檔案移交及時(shí)，保管規(guī)范
A.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)是通過評(píng)價(jià)、反饋、再評(píng)價(jià)，并持續(xù)地進(jìn)行自我完善的過程
B.通過內(nèi)部控制評(píng)價(jià)查找、分析內(nèi)部控制缺陷，通過有針對(duì)性的整改，可以及時(shí)堵塞管理漏洞
C.促使企業(yè)從內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和執(zhí)行等方面全方位健全優(yōu)化管控制度
D.通過內(nèi)部控制評(píng)價(jià)使企業(yè)從根本上消除風(fēng)險(xiǎn)隱患
A.信訪的受理、辦結(jié)合規(guī)
B.按規(guī)定程序查辦案件
C.層層落實(shí)案件防范責(zé)任制
D.實(shí)施員工違規(guī)行為積分管理
A.2009年《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法及操作規(guī)程》的出臺(tái)
B.2012年11月《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法》的出臺(tái)
C.縣級(jí)支行、二級(jí)分行和一級(jí)分行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的啟動(dòng)
D.境外經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系的開發(fā)
A.背景、作用及前景
B.內(nèi)容、程序、缺陷認(rèn)定和評(píng)價(jià)報(bào)告
C.國(guó)內(nèi)外環(huán)境、國(guó)家戰(zhàn)略和實(shí)施意義
D.起草過程、人員組成和階段安排
最新試題
商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)合規(guī)管理程序主動(dòng)識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，按照合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告路線和報(bào)告要求及時(shí)報(bào)告。
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估的第一步是收集銀行面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
農(nóng)業(yè)銀行的大額交易報(bào)告流程有兩種情況：系統(tǒng)提取、手工錄入。
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告一般按照?qǐng)?bào)告內(nèi)容劃分為綜合報(bào)告和專項(xiàng)報(bào)告；按照?qǐng)?bào)告的頻率又可分為定期報(bào)告和不定期報(bào)告。
重大關(guān)聯(lián)交易提交董事會(huì)審議前，應(yīng)經(jīng)獨(dú)立董事許可。
根據(jù)《關(guān)于做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告工作的通知》（農(nóng)銀辦發(fā)[2013]639號(hào)），總分行各主要業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)分析評(píng)估本業(yè)務(wù)條線合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況，收集合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息并及時(shí)報(bào)送同級(jí)行內(nèi)控合規(guī)部門。
農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)規(guī)范中關(guān)于定價(jià)的規(guī)定，不得向關(guān)聯(lián)方提供優(yōu)于同等信用級(jí)別的獨(dú)立第三方可以獲得的條件，但屬于優(yōu)勢(shì)行業(yè)重點(diǎn)客戶的除外。
各級(jí)行內(nèi)控合規(guī)部門應(yīng)通過ICCS對(duì)本級(jí)行檢查計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤和全流程管理，督促項(xiàng)目主辦部門按照要求準(zhǔn)確記錄檢查實(shí)施全過程。
盡職監(jiān)督是職能部門實(shí)施的內(nèi)部控制。
在對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的時(shí)候，可以從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失兩個(gè)維度進(jìn)行分析。