甲股份有限公司（簡稱“甲公司”）于2015年3月1日在深圳證券交易所（簡稱“深交所”）首次公開發(fā)行股票并上市（簡稱“IPO”），2016年1月，中國證監(jiān)會（簡稱“證監(jiān)會”）接到舉報(bào)稱，甲公司的招股說明書中有財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)造假行為。證監(jiān)會調(diào)查發(fā)現(xiàn)，在甲公司IPO過程中，為減少應(yīng)收賬款余額，總會計(jì)師趙某經(jīng)請示董事長錢某同意后，令公司財(cái)務(wù)人員通過外部借款、使用自由資金或偽造銀行單據(jù)等手段，制造收回應(yīng)收賬款的假象。截至2014年12月31日，甲公司通過上述方法虛減應(yīng)收賬款3．5億元。證監(jiān)會調(diào)查還發(fā)現(xiàn)：2015年12月，甲公司持股90％的子公司乙有限責(zé)任公司（簡稱“乙公司”）的總經(jīng)理孫某，向公安機(jī)關(guān)投案自首，交代了其本人擅自挪用乙公司貸款5600萬元用于個(gè)人期貨交易和償還個(gè)人債務(wù)，導(dǎo)致5000萬元無法歸還的違法事實(shí)。孫某的違法行為造成乙公司巨額損失。公安機(jī)關(guān)立案后，將案情通報(bào)甲公司董事長錢某，由于乙公司是甲公司的主要利潤來源之一，故甲公司利潤也因此遭受巨大減損。董事長錢某，要求甲公司和乙公司的知情人員對孫某挪用公司資金案的情況嚴(yán)格保密。2016年1月，在未對孫某造成的巨額損失做賬務(wù)處理的情況下（如果對該損失做賬務(wù)處理，乙公司年底累計(jì)未分配利潤應(yīng)為負(fù)數(shù)），乙公司股東會會議通過了2015年年度利潤分配決議，向甲公司和另一股東丙公司分別派發(fā)股利4500萬元和500萬元。
2016年3月，甲公司收到乙公司支付的2015年度股利4500萬元。2016年7月1日，證監(jiān)會認(rèn)定：甲公司制造應(yīng)收賬款回收假象，在IPO申請文件中提供虛假財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，構(gòu)成欺詐發(fā)行；甲公司未及時(shí)披露乙公司總經(jīng)理孫某挪用公款一案的相關(guān)信息，構(gòu)成上市后在信息披露文件中遺漏重大事項(xiàng)。為此，證監(jiān)會決定對甲公司以及包括董事長錢某在內(nèi)的7名董事、3名監(jiān)事、總經(jīng)理李某、總會計(jì)師趙某、甲公司保薦人等作出行政處罰。
甲公司獨(dú)立董事王某對證監(jiān)會的處罰不服，提出行政復(fù)議申請，理由是：本人并不了解會計(jì)知識，無法發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)造假。同年7月3日，深交所決定暫停甲公司股票上市。同年7月12日，由于乙公司不能清償其對丁銀行的到期債務(wù)，丁銀行向人民法院提起訴訟，請求人民法院認(rèn)定甲公司通過違規(guī)分紅抽逃出資，判令甲公司在4500萬元本息范圍內(nèi)對乙公司債務(wù)不能清償?shù)牟糠殖袚?dān)補(bǔ)充賠償責(zé)任。同年7月15日，已連續(xù)7個(gè)月持有甲公司1．01％股份的股東周某，直接以自己的名義，對包括董事長錢某在內(nèi)的7名董事提起訴訟，請求法院判令7名被告賠償甲公司因繳納證監(jiān)會罰款而產(chǎn)生的500萬元損失。2017年4月15日，深交所作出終止甲公司股票上市的決定。
根據(jù)上述內(nèi)容，分別回答下列問題。
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A.李某和王某通過合謀，集中雙方的資金優(yōu)勢，連續(xù)買入某股票，操縱了該股票交易價(jià)格
B.證券交易所自營業(yè)務(wù)研究人員鄧某，根據(jù)上市公司披露的財(cái)務(wù)報(bào)告，預(yù)測該上市公司盈利良好，建議其朋友于某購買該股票
C.田某在自己實(shí)際控制的幾個(gè)賬戶之間進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格和交易量
D.郭某和戴某利用自己的持股優(yōu)勢，雙方以事先約定的時(shí)間、價(jià)格進(jìn)行交易，影響了交易價(jià)格和交易量
A.持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有上市公司5％以上股份的自然人、法人或者其他組織收購該上市公司股份的
B.按照事先訂立的書面合同、指令、計(jì)劃從事相關(guān)證券、期貨交易的
C.依據(jù)已被他人披露的信息而交易的
D.交易具有其他正當(dāng)理由或者正當(dāng)信息來源的
A.公司因凈利潤、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入或者審計(jì)意見類型觸及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，其股票被暫停上市的，未能在法定期限內(nèi)披露暫停上市后的首個(gè)年度報(bào)告
B.公司因凈利潤、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入或者審計(jì)意見類型觸及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，其股票被暫停上市的，暫停上市后首個(gè)年度報(bào)告顯示公司凈利潤或者扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤為負(fù)值
C.公司因凈利潤、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入或者審計(jì)意見類型觸及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，其股票被暫停上市的，暫停上市后首個(gè)年度報(bào)告顯示公司期末凈資產(chǎn)為負(fù)值
D.公司因凈利潤、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入或者審計(jì)意見類型觸及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，其股票被暫停上市的，暫停上市后首個(gè)年度報(bào)告顯示公司營業(yè)收入低于1000萬元
A.因欺詐發(fā)行受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者因涉嫌欺詐發(fā)行罪被依法移送公安機(jī)關(guān)
B.因重大信息披露違法受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者因涉嫌違規(guī)披露、不披露重要信息罪被依法移送公安機(jī)關(guān)
C.上市公司因要約收購或者其他原因?qū)е鹿蓹?quán)分布不再具備上市條件的情形，公司披露的解決方案存在重大不確定性，或者在規(guī)定期限內(nèi)未披露解決方案，或者在披露可行的解決方案后一個(gè)月內(nèi)未實(shí)施完成
D.未在法定期限內(nèi)披露年度報(bào)告或者中期報(bào)告，且公司股票已停牌1個(gè)月
A.中國證券業(yè)協(xié)會
B.證券交易所
C.全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)
D.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)
A.董事
B.監(jiān)事
C.實(shí)際控制人
D.單獨(dú)或者合計(jì)持有上市公司10％以上股份的股東不享有表決權(quán)
A.進(jìn)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示，在公司股票簡稱前冠以“+ST”字樣
B.暫停股票上市
C.股票報(bào)價(jià)的日漲跌幅限制為5％
D.終止股票上市
A.注冊資本500萬元人民幣以上的法人機(jī)構(gòu)
B.實(shí)繳出資總額500萬元人民幣以上的合伙企業(yè)
C.集合信托計(jì)劃、證券投資基金、銀行理財(cái)產(chǎn)品、證券公司資產(chǎn)管理計(jì)劃
D.投資者本人名下前一日交易日日終證券類資產(chǎn)市值500萬元人民幣以上的且具有2年以上證券投資經(jīng)驗(yàn)的自然人投資者
最新試題
2015年11月1日董事會會議的到會人數(shù)是否符合公司法關(guān)于召開董事會會議法定人數(shù)的規(guī)定？并說明理由。
乙公司在收購甲公司股份時(shí)，存在哪些不符合證券法律制度關(guān)于權(quán)益變動披露規(guī)定的行為？并說明理由。
我國證券發(fā)行與交易中的自律管理，主要通過下列自律性機(jī)構(gòu)來實(shí)施，這些機(jī)構(gòu)包括（）。
2015年11月1日董事會作出的決議是否獲得通過？并說明理由。
根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)中屬于操縱證券市場行為的有（）。
甲上市公司擬決定其股票不再在上海證券交易所交易，轉(zhuǎn)而申請?jiān)谌珖行∑髽I(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)交易，隨即召開股東大會作出決議，對于該決議須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2／3以上通過，并須經(jīng)出席會議的除下列股東以外的其他股東所持表決權(quán)的2／3以上通過，其中包括（）。
根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，當(dāng)上市公司出現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況異常或者其他異常情況，導(dǎo)致其股票存在被終止上市的風(fēng)險(xiǎn)，或者投資者難以判斷公司前景，投資權(quán)益可能受到損害的，證券交易所將對該公司股票交易實(shí)行特別處理。下列選項(xiàng)中，屬于特別處理的措施有（）。
分析上述觀點(diǎn)是否符合法律規(guī)定？并分別說明理由。
A公司于9月10日發(fā)布公告的行為是否符合規(guī)定？并說明理由。
甲公司獨(dú)立董事王某的行政復(fù)議申請理由是否成立？并說明理由。