多項選擇題

2015年2月10日2015年5月3日，某農村商業(yè)銀行轄內A支行事后監(jiān)督員龍某為參與賭博活動，利用職務之便，采用循環(huán)虛存實取、取款抵庫與直接盜用庫款等方式，虛存資金9筆、金額163萬元（至檢查日，實際空庫74萬元）；盜取庫款2次，金額105萬元；截止案發(fā)日，共挪用資金189萬元。
以上案件涉案金額共計189萬元，至案件調查日，案件損失已基本追回，犯罪嫌疑人龍某已由公安機關立案。

查庫內容要全面，查庫人要親自核點庫存，如實登記查庫登記簿，庫管員必須始終在場。查庫時應認真檢查包括但不限于以下內容（）

A.清點庫存現金等實物，要核實賬款、賬實是否相符、有無“白條抵庫”或“挪用庫款”現象
B.整捆庫存現金是否按規(guī)定分類整齊擺放；拆捆、拆把的零散現金等重要物品是否入柜保管，有無發(fā)生鼠咬、蟲蛀、霉爛等事故，庫房環(huán)境是否整潔，有無存放私人物品或其他物品現象
C.寄庫保管的尾箱（包）以及殘損券箱是否加雙鎖管理，箱（包）體的完整性是否正常，數量是否一致
D.庫房防火、防盜、防水、防潮、防蛀以及聯防治安等安全措施是否落實到位
E.金庫正副鑰匙、密碼的使用以及管理是否符合規(guī)定，鎖是否有損壞、擅自更換現象
F.雙人管庫、雙人守庫制度執(zhí)行情況


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1.多項選擇題

2015年2月10日2015年5月3日，某農村商業(yè)銀行轄內A支行事后監(jiān)督員龍某為參與賭博活動，利用職務之便，采用循環(huán)虛存實取、取款抵庫與直接盜用庫款等方式，虛存資金9筆、金額163萬元（至檢查日，實際空庫74萬元）；盜取庫款2次，金額105萬元；截止案發(fā)日，共挪用資金189萬元。
以上案件涉案金額共計189萬元，至案件調查日，案件損失已基本追回，犯罪嫌疑人龍某已由公安機關立案。

下列關于現金管理的規(guī)定正確的有（）

A.營業(yè)期間收取的現金成扎的要鎖入尾箱，成捆10萬元以上要鎖入營業(yè)間保險柜，大宗現金應及時入庫保管或通知上解，不得放在辦公桌、柜面或其他顯眼且不安全的地方
B.柜員休假或長期離崗時，尾箱現金及其他重要物品必須全部移交，交班柜員當面清點核對無誤后由會計主管或其指定的專人監(jiān)督辦理交接手續(xù)
C.遵循“保障現金支付，合理調配券別，減少無效占用，提高運營效率”的原則
D.設有金庫的營業(yè)機構辦理現金尾箱出入庫時，由庫管員清點登記現金尾箱個數，確認無誤后，與現金尾箱經管人辦理交接

2.多項選擇題

2015年2月10日2015年5月3日，某農村商業(yè)銀行轄內A支行事后監(jiān)督員龍某為參與賭博活動，利用職務之便，采用循環(huán)虛存實取、取款抵庫與直接盜用庫款等方式，虛存資金9筆、金額163萬元（至檢查日，實際空庫74萬元）；盜取庫款2次，金額105萬元；截止案發(fā)日，共挪用資金189萬元。
以上案件涉案金額共計189萬元，至案件調查日，案件損失已基本追回，犯罪嫌疑人龍某已由公安機關立案。

如果該網點工作人員堅持以下現金管理原則，則可以避免此類案件發(fā)生（）

A.嚴禁挪用庫存現金，嚴禁白條等各種形式的抵庫，堅持查庫制度，確保賬實相符
B.堅持“雙人管庫、雙人解款、雙人守庫、雙人裝開箱”
C.現金尾箱交接，須驗證身份，做到交接清楚、責任分明、數字準確
D.錯款必須當日進行賬務處理，做到長款不寄庫，短款不空庫，不得以長補短
E.非營業(yè)時間不準辦理現鈔出庫

3.單項選擇題湖南省農信系統某支行于2016年12月18日變更人民銀行支付系統行號，2016年12月19日當班人員發(fā)現1筆大額掛賬業(yè)務沒有處理，該筆掛賬的記賬日期為2016年12月17日，掛賬原因為“賬戶狀態(tài)異?！?。2016年12月19日當班人員對于這筆掛賬處理方法正確的是（）

A.進行退匯處理
B.進行入賬處理
C.查清賬號狀態(tài)，如果為賬號狀態(tài)“銷戶”進行退匯處理
D.查清賬號狀態(tài)，如果為賬號狀態(tài)“銷戶”通過電子匯兌發(fā)往原發(fā)起機構