A.管理層級(jí)與跨度
B.責(zé)任與權(quán)限
C.部門設(shè)置
D.組織溝通方式
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A.將銷售人員的批準(zhǔn)的賒銷訂單導(dǎo)致的壞賬與其業(yè)績評(píng)價(jià)掛鉤,以保證銷售人員在批準(zhǔn)時(shí)更加謹(jǐn)慎
B.撤銷允許任何銷售人員可以批準(zhǔn)銷售的政策,統(tǒng)一經(jīng)過銷售經(jīng)理的審批才可賒銷
C.建立獨(dú)立審查和批準(zhǔn)賒銷的制度,控制不恰當(dāng)?shù)馁d銷行為
D.提高銷售價(jià)格,放棄低端消費(fèi)人群
A.是有效的,因?yàn)榭梢酝ㄟ^多方核對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù),保證訂貨信息準(zhǔn)確無誤
B.是有效的,因?yàn)橐揽苛司幪?hào)和計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的控制,減少了出錯(cuò)的可能性
C.是有效的,也可以采用給客戶訂單連續(xù)編號(hào)的方法來代替上述方法
D.是有效的,并且這種服務(wù)人員與訂貨商的口頭核對(duì)是必不可少的
A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架在涵蓋內(nèi)部控制框架的基礎(chǔ)上還增加了內(nèi)容
B.全面風(fēng)險(xiǎn)管理區(qū)分了風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)而內(nèi)部控制框架僅僅關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)的不利方面
C.全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中的內(nèi)部環(huán)境要素與內(nèi)部控制框架中的控制環(huán)境是同樣的含義
D.引入風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度等概念和方法后,全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架有利于企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好相一致
A.風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性和普遍性,所以風(fēng)險(xiǎn)是不能衡量的
B.風(fēng)險(xiǎn)可以通過影響程度和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性來衡量
C.風(fēng)險(xiǎn)可以被定義為未完成既定操作目標(biāo)和計(jì)劃帶來影響的可能性
D.管理層采取措施以減少負(fù)面事件的影響及可能性之后,仍存在的風(fēng)險(xiǎn)是固有風(fēng)險(xiǎn)
A.在快速增長的組織,組織風(fēng)險(xiǎn)的分析應(yīng)該主要集中在功能的健全和組織成本的平衡方面
B.對(duì)規(guī)模較大的組織,組織風(fēng)險(xiǎn)的分析主要應(yīng)當(dāng)考慮其運(yùn)行效率和外部環(huán)境的適應(yīng)能力
C.組織的風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)當(dāng)包括組織結(jié)構(gòu)與組織目標(biāo)之間的適應(yīng)性,但是不包括經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)
D.組織的風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)該關(guān)注組織文化和管理制度的合理性等因素
最新試題
在符合性測試過程中審計(jì)師需要做出多項(xiàng)決定,以下哪項(xiàng)內(nèi)容的決定要求審計(jì)師做出的判斷最多()
評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)因素相對(duì)重要性的最好的方法是()
審計(jì)人員往往對(duì)首席審計(jì)執(zhí)行官計(jì)劃進(jìn)行的改變有抵觸情緒,改變這種局面的最佳方式是()
如果內(nèi)部審計(jì)師發(fā)現(xiàn)影響非常嚴(yán)重的問題,他足以要求管理層立刻解決,在與管理層進(jìn)行信息溝通時(shí)所承擔(dān)的責(zé)任是什么,以下哪項(xiàng)做法正確()Ⅰ.內(nèi)審師應(yīng)該繼續(xù)監(jiān)管該問題直至問題解決Ⅱ.一旦執(zhí)行了正確的做法,內(nèi)審師應(yīng)該重新審計(jì)該問題以保證這次更正是有效的Ⅲ.該問題必須在審計(jì)完成之前報(bào)告給高管或?qū)徲?jì)組Ⅳ.內(nèi)審師必須保證該體系與單位的政策和程序一致
以下哪項(xiàng)是獲得繼續(xù)職業(yè)教育的適當(dāng)途徑()Ⅰ.在當(dāng)?shù)豂IA培訓(xùn)活動(dòng)上講課Ⅱ.參加內(nèi)部審計(jì)會(huì)議和研討會(huì)Ⅲ.執(zhí)行特殊審計(jì)和咨詢工作Ⅳ.參與內(nèi)部審計(jì)研究項(xiàng)目
應(yīng)該認(rèn)識(shí)到營銷內(nèi)部審計(jì)最重要的宣傳活動(dòng)應(yīng)貫穿于內(nèi)部審計(jì)師與客戶的所有交往中,每名審計(jì)師應(yīng)在心中牢記宣傳審計(jì)活動(dòng),以下哪項(xiàng)列示了宣傳手冊的特點(diǎn)()
現(xiàn)考慮甲乙兩人中選擇其一進(jìn)入審計(jì)團(tuán)隊(duì)執(zhí)行一項(xiàng)技術(shù)性很強(qiáng)的審查工作。從客觀性的角度考量,以下哪種情況可能妨礙此人入選參加審計(jì)工作()Ⅰ.甲是內(nèi)部審計(jì)工作人員,具備必須要的技術(shù)技能。甲在將審計(jì)的系統(tǒng)開發(fā)過程中參加過該系統(tǒng)的控制審查Ⅱ.乙是一位了解審計(jì)領(lǐng)域的技術(shù)專家,但并非內(nèi)部審計(jì)工作人員。雖然乙在將要審計(jì)的信息系統(tǒng)部門中擁有個(gè)人聲譽(yù),但他任職于組織的另一個(gè)部門
某金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部審計(jì)師對(duì)貸款委員會(huì)批準(zhǔn)的50筆貸款業(yè)務(wù)審計(jì)后發(fā)現(xiàn),其中有5筆貸款超過了原來的批準(zhǔn)額度。審計(jì)師采取下列哪項(xiàng)行動(dòng)是合適的()
在審計(jì)財(cái)務(wù)合約時(shí),內(nèi)部審計(jì)人員了解到一位親戚向組織借了一大筆貸款,審計(jì)人員應(yīng)()
在審查企業(yè)流程過程中,內(nèi)部審計(jì)師可以()