A.《內(nèi)部控制評價問卷》
B.《經(jīng)濟責任審計前問卷》
C.《測試模板》
D.《事實確認書》
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A.評價目標與工作任務(wù)
B.進度安排
C.人員組織
D.問題整改標準
A.資產(chǎn)安全目標
B.經(jīng)營效率與效果目標
C.合法合規(guī)目標
D.財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整目標
A.高級管理層加強內(nèi)部控制日常運行的要求
B.董事會了解內(nèi)部控制狀況的要求
C.監(jiān)事會履行監(jiān)督職能的要求
D.監(jiān)管部門對內(nèi)部控制缺陷的披露要求
A.《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引
B.《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》
C.《中國農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制基本規(guī)定》
D.《中國農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制評價辦法》
A.重大缺陷
B.重要缺陷
C.一般缺陷
D.輕微缺陷
A.應(yīng)當即時向高級管理層匯報
B.直接向董事會或監(jiān)事會報告
C.可以向高級管理層報告，并視情況考慮是否需要向董事會、監(jiān)事會報告
D.直接向外部監(jiān)管部門報告
A.重要缺陷的嚴重程度和經(jīng)濟后果低于重大缺陷
B.重要缺陷有可能導致企業(yè)嚴重偏離控制目標
C.重要缺陷不會嚴重危及內(nèi)部控制的整體有效性
D.重要缺陷也要引起董事會、經(jīng)理層的充分關(guān)注
A.個別訪談法在企業(yè)層面評價及業(yè)務(wù)層面評價的了解階段經(jīng)常使用
B.訪談后應(yīng)根據(jù)內(nèi)部控制評價需求形成訪談提綱
C.訪談時對于同一問題應(yīng)注意不同人員的解釋是否相同
D.訪談后應(yīng)撰寫訪談紀要，記錄訪談的內(nèi)容
A.對同層級同類型機構(gòu)的內(nèi)部控制評價應(yīng)采用一致的程序、方法和標準
B.對不同層級同類型機構(gòu)的內(nèi)部控制評價應(yīng)采用一致的程序、方法和標準
C.對同層級不同類型機構(gòu)的內(nèi)部控制評價應(yīng)采用一致的程序、方法和標準
D.對不同層級不同類型機構(gòu)的內(nèi)部控制評價應(yīng)采用一致的程序、方法和標準
A.盡管內(nèi)部控制帶來的收益不能彌補其所耗費的成本，但應(yīng)繼續(xù)堅持
B.內(nèi)控目標最終實現(xiàn)情況和程度不能作為判斷內(nèi)部控制有效性的唯一依據(jù)
C.內(nèi)部控制的有效性能為內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)提供絕對保證
D.內(nèi)部控制本身固有的局限性不會影響內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)
最新試題
職能部門對非現(xiàn)場監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的可疑信息或者問題，應(yīng)當通過非現(xiàn)場核查、驗證、詢問、下發(fā)風險提示等方式予以確認，并落實問題的整改。
在對合規(guī)風險進行評估的時候，可以從風險發(fā)生概率和風險導致的損失兩個維度進行分析。
在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查人員必須先接受項目責任書，并將該檢查項目選為默認項目后才能進行檢查操作。
項目管理組組長由項目主辦部門負責人或其指定人員擔任，成員由項目主辦部門業(yè)務(wù)骨干組成，一般不會抽調(diào)協(xié)辦部門業(yè)務(wù)骨干作為項目管理組成員。
在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查項目立項人負責選配檢查人員，組建檢查組，并明確檢查組長、主查、一般檢查人員的分工。
農(nóng)行員工在農(nóng)業(yè)銀行的貸款屬于關(guān)聯(lián)交易。
在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，底稿經(jīng)審核通過后，由被查機構(gòu)登錄系統(tǒng)進行確認。
對于農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)當遵守的關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管規(guī)定，依監(jiān)管目的而言大致可以分為法律口徑和會計口徑兩類。
檢查計劃的編制要確保風險全面覆蓋、重點問題突出、檢查資源合理整合。
農(nóng)業(yè)銀行反洗錢信息管理系統(tǒng)生成的可疑預(yù)警無需人工處理，系統(tǒng)自動進行上報。